一起看似简单的资本运作最终成为利益的传输带，演变成内幕交易的滋生场。日前，证监会连发两份行政处罚决定书，将博云新材资产收购案背后的内幕交易，以及涉事的博云新材股东高创投的总经理谢暄曝光，东方证券长沙市劳动西路营业部总经理李文捷亦因此被采取7年证券市场禁入措施。
借定增搞内幕交易
该起内幕交易案需追溯至2013年11月。当时，谢暄担任上市公司第二大股东湖南湘投高科技创业投资有限公司(简称“高创投”)总经理，而高创投持有长沙伟徽高科技新材料有限公司(简称“伟徽新材”)5%股权，是其第三大股东。因此，谢暄对博云新材和伟徽新材两家公司的情况均比较了解。
2013年11月，谢暄向伟徽新材董事长郭某提出重组建议。此后，时任中南大学粉末冶金研究院(上市公司控股股东)党委书记兼博云新材副董事长的刘某胜(2014年2月25日起任博云新材董事长)经谢暄介绍到伟徽新材进行考察。同年12月31日，博云新材和伟徽新材的相关人员进行正式会谈，就博云新材整体收购伟徽新材进行讨论，双方均表达了合作意向。谢暄参加了此次会谈。需要注意的是，这最终成为证监会认定内幕信息形成的重要时间点。
经证监会调查显示，2014年2月11日，在谢暄的联络协调下，各方再次会谈讨论并购方案的设计。5月15日，双方就收购的框架协议内容基本达成一致。5月16日，博云新材在晚间公告了《重大事项停牌公告》。不到十个交易日，博云新材即于5月24日披露定增预案，将非公开发行股票募集资金收购伟徽新材。公司股票于5月26日复牌。
依据相关规定，拟通过非公开发行股票收购伟徽新材100%股权的信息属于法定内幕信息。内幕信息形成于2013年12月31日，公开于2014年5月24日。
谢暄作为交易双方共同股东高创投的总经理，属于“持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员”，为法定内幕信息知情人。证监会调查发现，在博云新材收购伟徽新材的过程中，谢暄作为中间协调人和股东的代表，参与了此次收购事项的组织协调，虽未参与具体谈判，但作为协调人和双方共同股东的总经理，双方都会向谢暄通报谈判的进展情况，遇到分歧也会找谢暄帮忙协调解决。
借全程知晓定增进度之便利，在2013年12月31日至2014年5月24日期间，谢暄与东方证券长沙市劳动西路营业部(简称“东方营业部”)总经理李文捷联系频繁，并委托李文捷及其下属员工管理操作“金某雪”账户交易博云新材。截至2014年10月14日，该账户卖出上述期间内买入的全部博云新材，实际获利71.62万元。
尽管谢暄曾就内幕交易形成时间、内幕信息的掌握程度以及与李文捷的私交联络提出申辩意见，但经复核相关公告、相关人员询问笔录、相关人员通讯记录、涉案账户开户资料、交易流水、资金划转记录多项证据，证监会最终认定谢暄上述行为构成内幕交易，并没收谢暄违法所得71.62万元，处以143.23万元罚款。
涉事人被罚市场禁入
借由谢暄所掌握的重要内幕信息，东方营业部总经理李文捷也伸手为自己及身边友人大肆敛财。
从证监会同日披露的行政处罚书可知，因东方证券与高创投有业务合作，李文捷与谢暄认识多年，且两人在2013年12月31日至2014年5月24日期间有较频繁的联系，期间李文捷使用“陈某祥”和“顾某蕙”两个证券账户交易博云新材。
经调查，“陈某祥”账户于2001年3月26日开立于湖南证券有限公司，2002年11月29日由湖南证券湘潭营业部转户至东方营业部。该账户由李文捷前妻李某红的妹妹李某频开户(陈某祥为李某频的朋友)，后交李文捷管理操作，由李文捷实际控制。“陈某祥”账户于2013年12月31日至2014年5月24日期间共买入博云新材91.91万股，买入金额902.08万元;卖出34.91万股，卖出金额384.2万元。截至2014年10月14日，该账户卖出上述期间买入的全部博云新材，实际获利136.31万元。
“顾某蕙”账户于2007年1月8日在东方营业部开户。该账户由顾某蕙委托李文捷管理操作(顾某蕙的丈夫俞某明与李文捷系同学关系)。截至2014年10月14日，该账户卖出2013年12月31日至2014年5月24日期间买入的全部博云新材，实际获利80.83万元。
证监会指出，李文捷上述违法事实，有相关公告、相关人员询问笔录、相关人员通讯记录、涉案账户开户资料、交易流水、资金划转记录等证据证明，足以认定构成内幕交易行为。
作为证券市场从业人员，李文捷为此次内幕交易行为付出沉重的代价。证监会不仅对李文捷没收违法所得217.14万元，并处罚款651.41万元，更对其采取7年证券市场禁入措施，自证监会宣布决定之日起，在禁入期间内，不得从事证券业务或者担任上市公司董事、监事、高级管理人员职务。
